老师，请问下，分公司现在要上交总公司利润，分公司和总公司需要如何挂账，企业所得税是汇总总公司缴纳

小玲 追问

2023-04-14 09:48

分公司呢，相反分录？

小玲 追问

2023-04-14 09:52

总公司，借：银行存款，贷：投资收益   分公司：借：其他应付款  贷：银行存款

小玲 追问

2023-04-14 09:55

这样做行不行呢

小林老师 解答

2023-04-14 13:05

这个的分录是错误的

小玲 追问

2023-04-14 13:06

麻烦写一个完整的分录，总公司和分公司的

小林老师 解答

2023-04-14 13:13

总公司，借：银行存款，贷：投资收益 分公司：借：其他应付款 贷：银行存款，

小玲 追问

2023-04-14 13:21

老师，你不是说我的分录是错的吗，怎么照着我的回复呢

小林老师 解答

2023-04-14 14:22

您好，不好意思，是借：银行存款，贷：其他应收款  分公司：借：其他应付款 贷：银行存款，

小林老师 解答

2023-04-14 14:23

您好，总分公司之间的交易是需要抵消的