因为我们公司退保，以前的蓝字发票认证掉了，购货方要求我们开红字发票信息表，我8月开了，当月我没有做进项税转出，等到11月我才收到红字发票，这个月直接做了红冲，请该如何申报税？

沈怡 追问

2017-12-06 10:44

老师做进项税转出的话，我账上是不是也得做进项税转出，做了进项税转出，那我的期末留底税额会跟我这个月提交的销项减去进项的税留底不是有差额了吗？

宋生老师 解答

2017-12-06 10:49

你好！是的。你收到红字发票，是要进项转出。 
是的，你的留抵税额会减少。

沈怡 追问

2017-12-06 10:57

老师我申报时是否需要调整留底税额，使得我的申报表和我这个月提交的实际的留底税额一致？

宋生老师 解答

2017-12-06 11:00

您好！是的。就是这样。你其实转出之后本身就一致了。

沈怡 追问

2017-12-06 11:27

老师我调整了期末留底税额，把红字发票的进项税加到本期抵扣的税额里面去了，然后表2进项税转出那一栏也填写了红字发票，为什么我报税的时候比对还是没有通过，显示的是，表22进项税抵扣结构和主表显示不一致

宋生老师 解答

2017-12-06 11:30

你好！你主表进项税额转出要天，不是加到本期抵扣税额里面。 
你如果不知道怎么做，可以电话咨询下你的申报软件服务商。他们会教你一步步操作的。