高新企业现在报2022年企业所得税年报，2022年10月的研发费用忘结转了，怎么处理 出现x下图这个不再享受高企优惠条件指的是什么

单身的硬币 追问

2023-04-27 10:58

现实的是高薪技术产品（服务）收入占总收入未达到百分之60

单身的硬币 追问

2023-04-27 11:00

跨年信息已报  没法反结账   要不信息就不对了

meizi老师 解答

2023-04-27 11:02

你好； 没有达到； 你就不符合高企的；   

单身的硬币 追问

2023-04-27 14:53

你补结转；反结账22年去结转后    这个咋做

meizi老师 解答

2023-04-27 14:54

你好 ；   反结账去处理    你这个研发费用是费用化还是资本化支出的  

单身的硬币 追问

2023-04-27 14:55

跨年不能反结账老师

meizi老师 解答

2023-04-27 14:57

你好； 你无法反结账； 你就只能23年去补做了 ；到时 涉及损益科目走以前年度损益调整处理的 

单身的硬币 追问

2023-04-27 15:20

老师   走的是费用化

meizi老师 解答

2023-04-27 15:20

 那你补结转；  借以前年度损益调整- 管理费用 贷   研发支出- 费用化支出   

单身的硬币 追问

2023-04-27 15:28

好的   谢谢老师

meizi老师 解答

2023-04-27 15:28

不客气的； 到时月末结转损益的