老师您好！年度汇算清缴时工程成本（材料和差旅费那些）增加了，是要纳税调减吧？是在主表里直接填调减后的成本吗？还需要填其它的表吗

小盼 追问

2023-04-27 10:59

是的，去年没做，今年做了以前年度损益调整，现在汇算时该怎么操作？

郭老师 解答

2023-04-27 11:00

你好，纳税调整明细表扣除项目30栏填写税收金额。

郭老师 解答

2023-04-27 11:00

主表上面的利润总额上面的都是填写调整之前的数据。

小盼 追问

2023-04-27 11:05

是（其他）一栏吧？账载金额填之前的成本，税收金额填之后的成本？

郭老师 解答

2023-04-27 11:09

对的，是的，账载金额不用填写，只填写税收金额就可以的，填写你后期更正的。就是只做差额。

小盼 追问

2023-04-27 11:13

明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2023-04-27 11:13

不用客气
工作愉快