老师，我22年12月计提了员工工资+年终奖，23年1月支付，汇算时我也是需要把他加进22年的应付职工薪酬的对吧？

undefined 追问

2023-05-09 12:30

老师，如果出现退税情况可以选择不退税吗？留到下次抵扣

玲老师 解答

2023-05-09 12:40

现在一般大多数都要求退税，看你当地要求。

undefined 追问

2023-05-09 12:47

那收到退税的款项要如何做账呀？

玲老师 解答

2023-05-09 12:56

您好，您是用的小企业准则吗？

undefined 追问

2023-05-09 13:19

对的，小企业准则

玲老师 解答

2023-05-09 13:21

借银行存款贷应交税费，应交企业所得税。
借应交税费贷未分配利润。