我公司计提了员工的五险一金，但是没有给人交，现在要把计提的钱转给内部单位，怎么做分录啊

看 追问

2017-12-13 20:56

我们是计提了个人钱，现在要把钱给内部单位，为啥是应收？我们要应付给内部吧，

王雁鸣老师 解答

2017-12-13 21:37

您好，应付也可以的。收到内部单位代缴单据时，借；应付职工薪酬-社保，应付职工薪酬-公积金，贷：其他应付款。付款时，借；其他应付款，贷；现金或者银行存款。