老师，工程类项目暂估了成本，暂估得时候入了工程施工，发票回来之后这么入账去冲这个暂估呢。

丸子 追问

2023-05-12 18:38

就是已经跨年了的

郭老师 解答

2023-05-12 18:45

借应付账款
贷工程施工，
借工程施工
贷以前年度损益调整
借工程施工，贷应付账款，
借以前年度损益调整
贷工程施工

丸子 追问

2023-05-12 18:50

但是我在当年做了暂估的   应付账款-暂估   如果照这么做的话  就冲减不了这个暂估吖

郭老师 解答

2023-05-12 18:53

不需要付款吗？应付账款第二个就不是暂估了，是对方名字。

丸子 追问

2023-05-12 18:57

好的  我捋捋思路   ，谢谢老师

郭老师 解答

2023-05-12 19:03

可以的，可以再看一下的，不用客气，工作愉快。