送心意

郭老师

职称初级会计师

2023-05-18 14:00

借应交税费应交增值税销项4000,
应交税费应交增值税转出未交增值税1000,
贷应交税费应交增值税进项5000

转出未交增值税。借方有余额表示留底。

周娜9176729 追问

2023-05-18 14:03

只需要到转出未交增值税,不需要再结转到-未交增值税了是吗?

周娜9176729 追问

2023-05-18 14:05

假设销项5000大于进项4000:
借应交税费应交增值税销项 5000
应交税费应交增值税转出未交增值税1000,
贷应交税费应交增值税进项4000

再做一笔:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000
贷:应交税费-应交增值税-未交增值税1000 
如果是进大于销,这一笔就不用做对吗

郭老师 解答

2023-05-18 14:06

是是的,是这么做的。

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相关问题讨论
您好 增值税税负=(销项税额-进项税额)/销售收入
2019-05-21 15:18:54
1期末结转 借;应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷;应交税费-未交增值税 2,不需要结转,不需要做分录
2016-12-22 14:41:29
你好,那个不需要结转平的,正确申报增值税就行
2024-12-26 09:15:29
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出) -上月留抵 如果应交增值税小于0,就不做任何分录; 如果大于0就是以下分录 借:应交税费-增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 下月交税分录 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款
2024-01-24 16:38:10
同学你好 你的问题是什么呢
2022-04-13 15:06:27
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