去年预提了10万销售费用-运费，今年企业所得税汇算清缴之前没开回来运费，只开发生了5万的员工工资，该怎么调账？企业所得税汇算清缴时应该怎么申报？

乐多 追问

2023-05-19 10:45

没有发票，那10万都得调增？那需要返回改去年的凭证吗？

朴老师 解答

2023-05-19 10:59

同学你好
对的
这个都要调增

乐多 追问

2023-05-19 11:47

老师，需要反结去年的账吗？

朴老师 解答

2023-05-19 11:55

这个不用
在今年做就可以