送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2017-12-26 15:37

借;固定资产清理  累计折旧   贷;固定资产
借;应付账款   贷;固定资产清理12
借;营业外收支  贷;固定资产清理

邹老师 解答

2017-12-26 16:14

借;固定资产清理 累计折旧1666.67*60 贷;固定资产10万
借;应付账款 12万贷;固定资产清理12
借;营业外收支 贷;固定资产清理(借贷方差额)
抵顶施工方工程款12万,所以借方是应付账款的

邹老师 解答

2017-12-26 16:18

借;固定资产清理 累计折旧1666.67*60 贷;固定资产10万
借;应付账款 12万贷;固定资产清理12
借;营业外收支 贷;固定资产清理(借贷方差额)
抵顶施工方工程款12万,所以借方是应付账款的
用这里抵顶工程款就是这样处理啊

邹老师 解答

2017-12-26 16:24

借;应付账款  80  贷;银行存款 68  固定资产清理  12

邹老师 解答

2017-12-26 16:28

你好,你之前发生工程成本是
借; 开发成本-建安工程  贷;应付账款
然后支付,抵消是   借;应付账款 80 贷;银行存款 68 固定资产清理 12

向日葵 追问

2017-12-26 16:13

邹老师好,帮我把具体数字都标注吧,我不会啊,怎么还有应付账款呢

向日葵 追问

2017-12-26 16:18

老师好,施工方开了80万的发票,我用网银转了68万给对方,另外的12万就是用车抵顶的,那这个分录怎么做呢

向日葵 追问

2017-12-26 16:20

邹老师,我是说收到施工方80万的工程款发票,付了68万,用车抵顶12万的分录怎么写

向日葵 追问

2017-12-26 16:26

老师不应该是  借 开发成本-建安工程 80   贷 银行存款68  另外的12万就不知道写什么科目了

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借;固定资产清理 累计折旧 贷;固定资产 借;应付账款 贷;固定资产清理12 借;营业外收支 贷;固定资产清理
2017-12-26 15:37:10
您好 借:工程施工——合同成本——间接费用——折旧费 贷:累计折旧
2019-07-03 14:39:36
借工程施工贷累计折旧。
2022-04-14 13:10:33
没有确认收入,挂着有余额就可以的,不用结转。
2022-03-30 14:05:17
你好,需要知道折旧年限,方法,残值率,才可以计算月折旧金额的 计提的折旧是计入工程施工核算的 借;工程施工——间接费用,贷;累计折旧
2019-04-22 14:57:29
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