我去年有一笔管理费用不能入账，现在要调账调出来，怎么调？就是去年买了几种办公费，我是这样做的:借:管理费用-办公费 8100贷:其他应付款-赵新义 8100月底结转是这样做的:借:本年利润 8100贷:管理费用-办公费 8100去年年底12月份是这样做的:借:利润分配-未分配利润8100贷:本年利润 8100我想问一下周老师，现在我该怎么做分录？

母子公司当年形成的房租，期末时合并报表中借方记“其他应付款”，贷方记“管理费用”，在编制合并报表时，应不应该根据“管理费用”金额将未分配利润额调增

答： 您好，母子公司形成的损益和往来，在合并层面是需要抵消的 ，希望能够帮助到您，谢谢

老师，我做了一笔业务 做的是 借管理费用1500 贷其他应付款1500 为什么最后下来未分配利润哪里是-3000

答： 你好，只有一笔费用分录？没有做这笔费用分录之前，未分配利润余额是0吗？

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我去年有一笔管理费用不能入账，现在要调账调出来，怎么调？就是去年买了几种办公费，我是这样做的:借:管理费用-办公费 8100贷:其他应付款-赵新义 8100月底结转是这样做的:借:本年利润 8100贷:管理费用-办公费 8100去年年底12月份是这样做的:借:利润分配-未分配利润8100贷:本年利润 8100我想问一下周老师，现在我该怎么做分录？

答： 公司一直没有收入，买啥东西都是老板垫钱 这笔账之所以要调出来，是因为我们买办公用品这家店给我们开的这张发票是假发票，当然我们是没有责任的，只是要求我们要把这笔账调出来