我去年有一笔管理费用不能入账，现在要调账调出来，怎么调？就是去年买了几种办公费，我是这样做的:借:管理费用-办公费 8100贷:其他应付款-赵新义 8100月底结转是这样做的:借:本年利润 8100贷:管理费用-办公费 8100去年年底12月份是这样做的:借:利润分配-未分配利润8100贷:本年利润 8100我想问一下周老师，现在我该怎么做分录？

我去年有一笔管理费用不能入账，现在要调账调出来，怎么调？就是去年买了几种办公费，我是这样做的:借:管理费用-办公费 8100贷:其他应付款-赵新义 8100月底结转是这样做的:借:本年利润 8100贷:管理费用-办公费 8100去年年底12月份是这样做的:借:利润分配-未分配利润8100贷:本年利润 8100我想问一下周老师，现在我该怎么做分录？

答： 公司一直没有收入，买啥东西都是老板垫钱 这笔账之所以要调出来，是因为我们买办公用品这家店给我们开的这张发票是假发票，当然我们是没有责任的，只是要求我们要把这笔账调出来

母子公司当年形成的房租，期末时合并报表中借方记“其他应付款”，贷方记“管理费用”，在编制合并报表时，应不应该根据“管理费用”金额将未分配利润额调增

答： 您好，母子公司形成的损益和往来，在合并层面是需要抵消的 ，希望能够帮助到您，谢谢

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

8月份填的管理费用是0.1，未分配利润-0.1，其他应付款0.1已经上报了，但是9月份客户拿来7月份的发票费用，9月份做账和上报的报表不一样怎么办

答： 9月份进行账务处理，会产生新的财务报表，与前期的8月份财务报表无关