企业所得税季度申报里期间费用填在哪里啊？怎么只有营业成本？还有就是本年累计收入7000 营业成本16000，本季度收入58000成本18000的话，是不是也得把上季度亏损减去，剩下的算企业所得税啊？

笑笑 追问

2018-01-02 14:46

老师您看看，我是小规模纳税人，本季度收入58000  费用18000  我应纳税是所得额是58000-18000-9000吗？，我的期间费用填在营业成本里吗？

方老师 解答

2018-01-02 14:48

期间费用不用填写，利润总额那栏直接填写减除期间费用后的金额 。

笑笑 追问

2018-01-02 14:54

您看看我填完数据后，我的以前年度损益怎么是6900呢？

方老师 解答

2018-01-02 15:09

以前年度亏损是系统里自动读取的你以往的亏损金额，这个以前的亏损金额是不对吗？

笑笑 追问

2018-01-03 10:42

以前年度损益不是到汇算清缴时才扣除吗？我的本季利润不是应该是本年累计数吗？我前几季度亏了 8000啊，利润里没减，减得以前年度的弥补亏损不明白呢老师？