老师 我对公账户转账60元写的差旅费，实际上是激活银行卡用的，60元转成库存现金了

장 신 영 追问

2018-01-04 14:28

怎么入账呢
是不是管理费用贷方抵消？还是红字写？

邹老师 解答

2018-01-04 14:29

借；银行存款   贷；库存现金      
与费用无关，因为你是把钱存到银行卡了

장 신 영 追问

2018-01-04 14:29

借：管理费费用-差旅费 60 贷：银行存款 60
借库存现金  60  贷：管理费用-差旅费60 
这样不对吧？

邹老师 解答

2018-01-04 14:31

你好，你需要按存现处理，而不是做费用分录，然后再冲销费用的

장 신 영 追问

2018-01-04 14:31

钱是从银行转成现金了。。。。

장 신 영 追问

2018-01-04 14:32

用的是银行转账个人账户，激活银行卡，但是转账用途写的是差旅费，

장 신 영 追问

2018-01-04 14:34

是公司基本户专个人账户

邹老师 解答

2018-01-04 14:34

借；其他应收款  贷；银行存款
这样处理

장 신 영 追问

2018-01-04 14:38

附上银行回单做成其他应收款，再转成现金就好？

邹老师 解答

2018-01-04 14:41

你好，只需要做成其他应收款核算就是的，不需要转为现金

장 신 영 追问

2018-01-04 14:44

借：其他应收款-XX   贷：银行存款         收到现金时 借：库存现金  贷：其他应收款-XX
这样？

邹老师 解答

2018-01-04 14:45

你好，如果个人把款项还给公司了是这样处理