会计科目余额期末有几块钱对不了，时间太长，已找不到原因，如果调整的话，如何写会计分录，对应管理费用下的哪 个明细科目。

紫梦 追问

2018-01-06 15:36

应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额，余额在借方，比实际多

吴月柳 解答

2018-01-06 15:44

借：营业外支出  贷：应交税费-待抵扣进项税额

紫梦 追问

2018-01-06 15:50

我是外账，一般这样调没问题的吧

吴月柳 解答

2018-01-06 15:53

没事，汇算清缴要调增的