你好，老师，请问库存为零，但还有大额的进项税额没有抵扣，这种情况应如何处理呢？

999

职称：注册会计师

2023-07-20 18:15

你好，学员。这种情况下，你可以选择将未抵扣的进项税额留到下个纳税期进行抵扣，只要在有效期内，都可以进行抵扣。但是，具体操作还需要根据你所在地的税务政策来确定，建议你咨询当地的税务专业人士。

紧张的冬日追问

2023-07-20 18:15

明白了，那如果我在有效期内没有足够的销项税额进行抵扣怎么办呢？

999 解答

2023-07-20 18:15

如果在有效期内没有足够的销项税额进行抵扣，你可以申请退税。但是，退税的具体规定和程序也会因地区而异，所以你还是需要咨询当地的税务专业人士。同时，你也可以考虑调整你的经营策略，比如增加销售，以产生更多的销项税，从而有足够的税额进行抵扣。

精选问题

老师我接手了一家代账公司拿回来的账，把银行存款问

你好，这个需要去打银行流水看，看哪些数据错误了，去更正调整。这个银行存款，需要跟账单对得上才行答
老师，小规模要报财务报表年报啊，我电子税务局上显问

你好，是的，是需要报的。答
2022年有一笔跟法人的银行借款20万，登记到公账的问

一、冲销原错误分录借：其他应付款 - 法人（原对应贷方科目） 200,000 贷：银行存款 - 东莞银行 200,000 二、重新正确入账借：其他应收款 - 法人 200,000 贷：其他应付款 - 社保 200,000 2. 法人缴纳社保后：借：其他应付款 - 社保 200,000 贷：其他应收款 - 法人 200,000 借：管理费用 - 社保费 200,000 贷：银行存款 - 农行（法人私人账户） 200,000 答
老师，帮我看看做账的会计讲这个报关单有问题，讲930 问

你好，这个与货物有关的这个价外费用属于货物的购买成本。答
12月支付的费用，25.1月发票才开具，怎样做就能计入1 问

可在12月做费用分录，收到后再附上发票答

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