发现两个二级科目中的金额做错了，养老职工部分和代缴社保个人部分的金额有误，能这样调回来吗？

吴月柳 解答

2018-01-08 16:32

你好，是不是还有分录上传？

A 追问

2018-01-08 16:49

借 ； 库存现金 2563.2  
贷； 其他应收款-个人部分 427.2  
其他应收款 -养老职工保险2136.0 
 
 
发现金额有误 原本 640.8 养老职工保险是1922.4 上面的金额有错误 可以这么调整回来吗？ 
 
借：其他应收款- 个人部分213.6 
贷；其他应收款 -养老职工保险 213.6 
 
于2018-01-08,16:47:47补充问题

吴月柳 解答

2018-01-08 16:59

可以同上面分录做更正处理

A 追问

2018-01-08 17:02

@吴老师:可以这么做是吗？

A 追问

2018-01-08 17:05

我上面那个凭证是4月份做的， 或者还是把这个凭证冲销掉再做一个正确的？    能不能像我这样调  借：其他应收款- 个人部分213.6 
贷；其他应收款 -养老职工保险 213.6

吴月柳 解答

2018-01-08 17:07

可以

A 追问

2018-01-11 09:01

调整     借：其他应收款- 个人部分                       213.6 
            贷；其他应收款 -养老职工保险               -213.6  
这样行不行？这样看起来好看点

吴月柳 解答

2018-01-11 13:23

贷方负数要用借方表示才平