预缴税费，没有相关依据，可以这样做分录吗？

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 18:26

您好，可以这样做分录的。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 18:28

老师，那个预付税款到底是在借方还是在贷方？

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 18:33

您好，是在贷方的，但是最好那个预付账款有凭据。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 18:36

@王雁鸣老师:老师，没有什么凭据啊，这个数据是在系统中自动生成的，去交税的时候，就是这样形成的

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 18:37

您好，哦，那就提供一下银行或者现金交款单吧。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 18:42

@王雁鸣老师:是现金交的，没有交款单，只有这个发票

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 18:44

您好，那也就暂时只能这样了，或者把预付账款改为其他应付款吧。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 18:45

@王雁鸣老师:老师，您觉得是预付账款好些还是其他应付款好些呢？

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 18:46

您好，要看看这个现金是谁交的？

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 18:54

@王雁鸣老师:老板自己去交的

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 18:57

您好，那还是建议记入其他应付款-老板姓名。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 18:59

@王雁鸣老师:是记在借方还是贷方呢？老师

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 19:02

您好，要记在贷方的。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 19:04

@王雁鸣老师:   好的，谢谢老师

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 19:06

@王雁鸣老师:老师，请问可不可以在负债设个明细科目，在应交税费那里，增加个已交增值税或附加税？这种方法可行吗

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 19:07

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 19:11

@王雁鸣老师:老师，还有个问题就是：请问可不可以在负债设个明细科目，在应交税费那里，增加个已交增值税或附加税？这种方法可行吗回复

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 20:43

您好，可以在应交税费那里，增加个已交增值税或者附加税的。可行。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:22

@王雁鸣老师:好的，谢谢老师

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 21:23

您好，不客气。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:25

@王雁鸣老师:老师，请问我开的有销项负数发票，还有对方退还给我的发票，那么我应该把哪个作为做账依据，做负数发票呢？

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 21:27

您好，是的，要做负数发票入账的，借；应收账款等科目，负数，贷；主营业务收入，负数 ，应交税费-应交增值税，负数 。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:28

@王雁鸣老师:用哪些作为做账的依据呢？第一联还是第二联，还是说都要，还要加上对方退还给我的发票？

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 21:30

您好，使用销项负数发票，以及退货入库单来作为入账依据的。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:33

@王雁鸣老师:老师，销项负数发票有两联，以哪联作为做账依据呢？还有对方退还给我的发票，我要不要作为做账依据呢？

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 21:35

您好，用记账联为依据记账。不用做为做账依据的，要把退因的发票，和开的红字发票放在一起单独保管备查。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:37

@王雁鸣老师:哦，好的，谢谢老师。

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 21:38

您好，不客气。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:38

@王雁鸣老师:老师，开的负数发票，有记账联和给对方红色的那联，您说的，开的红字发票是给对方的红色那联负数发票吗？

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 21:39

您好，如果需要给对方的话，就是要给对方红色负数的发票联了。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:43

@王雁鸣老师:给对方红色负数的发票联，对方不要，因为都把之前给对方的红色发票联退还给我了，我重新开的新发票给对方，只是现在把对方退还给我的发票联，还有我开的负数发票联都放好备查，开的负数记账联就拿来做账，是吗？

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 21:46

您好，是的。

摇曳紫玫瑰 追问

2018-01-12 21:48

@王雁鸣老师: 好的，谢谢老师。

王雁鸣老师 解答

2018-01-12 21:49

您好，不客气。