老师你好！公司是国际货代行业，免增值税，供应商给我们开的有些是专用发票，直接价税合计做成本了，没有抵扣。在增值税平台系统勾选“勾选不抵扣”，数据不会显示在进项税额报表里吧！上次一个老师说在进项报表里14行，进项税额转出里显示。我觉得不太对，没有抵扣，咋会进到进项税额转出呢？请老师指导一下。谢谢！

郭老师

职称：初级会计师

2023-09-15 15:04

你好，选择不抵扣勾选这个选项之后，附表二里面不显示的。不对，不要填写啊。

郭老师解答

2023-09-15 15:05

不要做进项转出，你都没有抵扣进项，你再进项转出。就多交税了。

薇薇追问

2023-09-15 15:07

那是不是做“勾选不抵扣”提交之后，只是增值税平台不在显示，数据根根不会在增值申报里显示了吧！

郭老师解答

2023-09-15 15:09

对的是的，即使它显示了之后，你把它删除就行。

薇薇追问

2023-09-15 15:13

好的，谢谢老师。帮我解决了疑惑。

郭老师解答

2023-09-15 15:15

不用客气，工作愉快。

您好，您的分录是正确的

2019-11-04 10:45:05

不是，未认证不参与计算。增值税=销项税额-进项税额-留底税额+进项税额转出-减免税额，你这个代扣代缴是啥情况

2019-07-25 09:44:46

同学您好。应交增值税＝销项税减去(进项税-进项税转出）

2022-01-15 18:59:33

每月要结转增值税明细余额，就不要通过转出未交增值税结转

2020-10-19 09:26:53

增值税的账务处理实录： 1、进项税额”的账务处理（1）国内购进货物。企业在国内采购的货物，按照增值税发票上注明的增值税额：借：应交税费——应交增值税(进项税额) 材料采购／商品采购／原材料／制造费用／销售费用／管理费用贷：应付账款／应付票据／银行存款 2、“销项税额”的账务处理（1）销售货物或提供应税劳务。企业销售货物或提供应税劳务(包括将自产、委托加工或购买的货物分配给股东、投资者)，按照实现的销售收入和按规定收取的增值税额：借：应收账款／应收票据／银行存款贷：应交税费——应交增值税(销项税额) 主营业务收入／其他业务收入同时结转成本。借：主营业务成本贷：库存商品 3.月度终了，企业应当将当月应交未交或多交的增值税自“应交增值税”明细科目转入“未交增值税”明细科目。期末时，根据（销售税额-进项税额-减免税款）数字：对于当月应交未交的增值税，借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税次月申报缴纳上月应交的增值税：借：应交税费——未交增值税贷：银行存款借：成本费用贷：应交税费-应交增值税-进项税转出借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，同时，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷：应交税费-未交增值税

2021-07-06 10:02:13

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

相似问题

在线提问累计解决 688573个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

在线提问 累计解决 688573个问题

亲爱的学员你好，我是来自 会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

在线提问累计解决 688573个问题

亲爱的学员你好，我是来自会计学堂的老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？