上个月企业一份进项发票忘记认证，销项开出去了九万多，这个月没办法交了17个点的增值税，我想问下增值税交了后，这个企业所得税怎么算，这个月发票认证了，这个发票怎么用了。

上个月企业一份进项发票忘记认证，销项开出去了九万多，这个月没办法交了17个点的增值税，我想问下增值税交了后，这个企业所得税怎么算，这个月发票认证了，这个发票怎么用了。

答： 你好，企业所得税根据利润总额25%计算 抵扣当月的销项就是了

增值税是每月根据开出的发票销项进行进项认证抵扣，进项只要在开票后360天认证就可以了，那企业所得税是当年收到的发票都要进费用吧？

答： 对的 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

增值税发票丢失 取得了发票复印件 并加盖了公章的发票复印件是否可进行发票认证 企业所得税是否需要调整

答： 发票复印件加盖公章后，是无法进行发票认证的，只有原版发票或者电子发票才可以进行发票认证。因为发票认证的主要目的是防止假发票，而复印件加盖公章后容易被伪造，所以无法进行发票认证。 企业所得税应随发票失失数量而调整，如果发票数量减少，则企业所得税也将相应减少，必须重新申报纳税。当发票丢失时，经批准可以调整企业所得税，但是必须提供相关证明材料，并在调整后的税金申报单中注明发票丢失的情况。 拓展知识：发票认证是指税务机关针对发票实行一定程序和技术手段，确认发票真实性及有效性的过程。其主要包括发票分类、发票资格鉴定、发票信息审查、发票状态控制等环节，以确保发票完全符合税收法律制度规定。