去年有个客户打了定金10000给我们账号，由于没有全款付款我们还没开票给客户，机器发走试用，结果机器不适合退了回来，现在我们谈好客户要给我们3000违约金 其他7000按对公退款给他们，我们现在这个账务如何处理凭证要怎么做？可以这么做吗?怎么处理比较好

去年有个客户打了定金10000给我们账号，由于没有全款付款我们还没开票给客户，机器发走试用，结果机器不适合退了回来，现在我们谈好客户要给我们3000违约金 其他7000按对公退款给他们，我们现在这个账务如何处理凭证要怎么做？可以这么做吗?怎么处理比较好

答： 10000先做预收账款或应付账款，退回的七千冲销应付款或预收款，那个3000做营业外收入然后冲应付的3000

给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？

答： 借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师你好，我们是合肥一般纳税人，现在有个客户要求签合同的时候就把增值税专用发票开给她，他们还没付款给我们的，就是先把票给他们，如果说发票开出去了，后期客户不要这张专用发票退给我们了，退回来的发票怎么处理？

答： 你好！开红字发票冲减。