老师，我收到的专票已认证，不想抵扣，怎么做分录

薛老师

职称：中级会计师

2018-02-06 15:29

你好！
申报的时候不要把这张专票放进去抵扣，然后分录，借：原材料
应交税费——应交增值税（待抵扣进项税额）
贷：应付账款

寒梅追问

2018-02-06 15:31

以后永远都不会抵了

薛老师解答

2018-02-06 16:48

@寒梅:那就做分录的时候直接把税款计入原材料，不需要通过应交税费这个科目，然后申报的时候把这个认证的转出。

还没有符合您的答案？立即在线咨询老师免费咨询老师

精选问题

老师，我现在发现系统中有两张专票还未勾选，但是我问

你好，你现在把他结转到待认证进项税额里面去。答
增值税普通发票丢失了可以用复印件入账报销吗？问

丢失普通发票联，要取得发票的记账联复印件，由提供记账联复印件单位出具相关证明，并由提供人签章。证明相关要点：与原件核对无误，加盖原件保存单位公章或个人签章。答
开票金额125万，回款1214805.56.元，承兑手续问

借应收票据125 贷主营业务收入，应交税费，应交增值税销项，借银行存款1214805.56，财务费用贴现息35194.44 贷应收票据。答
老师，公司注册资本1000万元，实缴0元，在企业信用信息问

人数至少要填1人，资产合计0.01万答
我们公司向别的公司购买旧机器，可以出口退税吗问

你好开具专票的应该可以退税的答

相似问题

在线提问累计解决 1164个问题