公司17年12月份缴纳了一笔营业税金及附加，可账上没提跨年怎么处理？

alecloud 追问

2018-02-08 10:34

好的，谢谢。那同期12月份做了进项税额转出，跨年怎么处理呢？

邹老师 解答

2018-02-08 10:37

借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款