视同销售时不确认收入，直接记入费用，计提了销项税，报税时怎么处理，申报表销项税怎么报？

马文艳22 追问

2018-02-12 17:19

不是，我直接计入费用了，不确认收入，账上没有收入，我申报表填啥收入呀？

马文艳22 追问

2018-02-12 19:19

那我账上销售收入不就和税务申报表收入数据不一致了吗

马文艳22 追问

2018-02-12 19:28

赞助捐赠用，没有发票。

老江老师 解答

2018-02-12 17:10

你好，附表一填第5列“未开具发票”

老江老师 解答

2018-02-12 17:14

@wx_lZhbes2E17:填收入，才能计算出税金！

老江老师 解答

2018-02-12 19:09

@wx_lZhbes2E17:做费用是“财”，申报表是“税”

老江老师 解答

2018-02-12 19:26

@wx_lZhbes2E17:你什么情况列入费用，还要计销项？

老江老师 解答

2018-02-12 19:41

@wx_lZhbes2E17:哦，列入营业外支出，申报销项税。报表与申报表不一致，无妨