问题是分公司寄到集团的费用报销，发票开成销售公司的了，所以收据开了三份，一份是集团开给分公司的，一份是集团还款销售的收据，一份是销售代付费用的收据，那么根据这些收据，分公司 集团 销售的账务处理是什么？

问题是分公司寄到集团的费用报销，发票开成销售公司的了，所以收据开了三份，一份是集团开给分公司的，一份是集团还款销售的收据，一份是销售代付费用的收据，那么根据这些收据，分公司 集团 销售的账务处理是什么？

答： 您好，一般情况下，集团做账时，直接借，相关费用科目，贷；其他应付款-分公司，同时，借：其他应付款-分公司，贷；其他应收款-销售公司。分公司，做账时，借；其他应收款-集团公司，贷；其他应付款-销售公司。销售公司做账时，借；其他应收款-分公司，贷；其他应付款-集团公司。

首先总部有两个公司，分别是集团公司和销售公司，现在有一个销售公司旗下的分公司，这个分公司平时只跟销售公司有业务往来，销售公司和集团以及分公司都有往来。现在的问题是分公司寄来一份报销，抬头开成集团公司的了，但是不准备退回重开，以下集团的账务处理有问题没？（集团公司的账务处理:借 销售费用 贷其他应付款-销售公司 借其他应付款 贷库存现金或银行存款 借库存现金/银行存款 贷应收账款-销售公司）

答： 您好，既然您不准备寄回重开，那就相当于说是您认可是这集团公司的费用，是销售公司垫付的，您可以这样处理。

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师您好，请问现在有母子公司，一个是总部集团，一个是子公司销售，最后一个是分公司，现在销售和分公司有往来（拨款给分公司都是从销售），集团和分公司没有任何往来，因为销售没开通承兑账户，所以分公司此次申请支付给供应商货款从集团拨承兑一张给分公司，请问分公司可以直接依据承兑做借应收票据 贷其他应付-销售么？销售公司依据什么附件做借其他应收-分公司贷其他应付-集团呢？集团可以直接依据承兑做借其他应收-销售贷应收票据么？

答： 你好，三者的分录是可以的，也是符合逻辑的