请问一下前任会计已经把1月份的专票做账 但是没有抵扣，我2月份抵扣了 2月份我应该怎么做账

杨静 追问

2018-02-28 10:21

没有  他直接进入的是应交税费  应交增值税（进项税科目）我2月份抵扣了  我2月份应该怎么做

张艳老师 解答

2018-02-28 10:24

将上个月的应交税费--应交增值税(进项税额）调整为待认证进项税额。

杨静 追问

2018-02-28 10:28

那我还得调整上月的账  然后这个月是不是就应该这样做  借：应交税费 进项税额   贷：应交税费-待认证进行税额？

张艳老师 解答

2018-02-28 10:36

是的，就是这样的。您公司前任会计不应该犯这个简单的错误。

杨静 追问

2018-02-28 10:58

老师前任会计把 老总平时的自己用的停车费 过路费 还有餐费  都报销了  甚至还把老总平时去超市买菜、零食的发票都报销了  这样可以吗？这个月老总有拿来了很多他自己的费用   问题是车又不是公司的车有没有签订租车协议 这样可以吗

张艳老师 解答

2018-02-28 11:01

1、这些不是公司的费用，是不可以报销的。
2、没有租车协议，这些费用是不能报销的，建议签订一个租车协议，并代开租赁发票，才能报销。

杨静 追问

2018-02-28 11:25

好的  谢谢老师

张艳老师 解答

2018-02-28 11:27

不客气的，祝您新年快乐，请给予好评，谢谢！！