业务二：厂长王乐出差回来，报销差旅费，收回原借支3000元，火车票681，住宿费1020，补贴900，最后应退回399。 要求：①出纳开具收据；②会计编制记账凭证；③复核会计进行复核。 该差旅费附3张单据，2张火车票，可抵扣增值税56.22元，住宿费可抵扣增值税57.74元。

业务二：厂长王乐出差回来，报销差旅费，收回原借支3000元，火车票681，住宿费1020，补贴900，最后应退回399。要求：①出纳开具收据；②会计编制记账凭证；③复核会计进行复核。该差旅费附3张单据，2张火车票，可抵扣增值税56.22元，住宿费可抵扣增值税57.74元。

答： 收到厂长王乐报销退回399 借销售费用差旅费2487.04 应交税费应交增值税进项113.96 库存现金399 贷其他应收款3000

报销差旅费会计分录，增值税发票不能抵扣

答： 你好，同学。差旅费进项的抵扣，需要根据实际业务来确认，企业如果是一般纳税人收到的是住宿，车费等专票，是可以抵扣的，如果是餐饮类的，不能抵扣进项。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

差旅费报销，，行程单丢了，，可以用旅行社代订的电子普通发票报销吗？能作为运输业增值税抵扣的凭证吗？

答： 你这个电子普通发票可以给我看下么