1月申报增值税进项大于销项，有留抵，2月申报要把一月留抵税额抵扣，应填哪里？就是增值税附表二，本期进项明细表，填哪一列

1月申报增值税进项大于销项，有留抵，2月申报要把一月留抵税额抵扣，应填哪里？就是增值税附表二，本期进项明细表，填哪一列

答： 你好，留抵税额不在附表二体现，在主表的留抵税额体现，下个月在上期留抵税额反应的

老师，请问本月有留抵进项税，增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）这张表要填吗?是否只要填第四其他栏次这里就可以了？

答： 你好，如果本月你有认证抵扣发票就要填写附表二，填写其他的第35栏次本期认证相符的税控增值税专用发票，自动会生成第1、第2栏数据。其他附表都填完整后留抵税额直接会在主表第20栏期末留抵税额显示。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

本月认证发票，进项大于销项了有留抵税额，增值税申报表和附表应该如何填写？

答： 你好，正常填写附表，二抵扣不了的会自动留底