老师，你好，我想问下，公司注销去国税清算，公司亏本处理库存，专管员说企业所得税要交预警值，公式=收入*1.5%*10%，收入是20万左右，简单点算20万，所得税要交200000*1.5%*10%，怎么倒推回去计算成本，营业税金，期间费用，利润总额，这个10%是什么，公司属于小微企业，我自己理解的倒退回去计算，所得税为200000*1.5%*10%=300，应纳税所得额=300/25%=1200，利润总额为1200，收入为200000，成本为200000*（1-10%）=180000，营业税金及附加为416.16（这个是真实的），再倒挤出期间费用=19583.84，请问这样算对吗

纳税总额可以用企业所得税年报那个表报吗？纳税总额得税金及附加除以12%加上税金及附加加上所得税可以吗

答： 你好，是工商年度报告公示里面 的纳税总额吗

老师，你好，我想问下，公司注销去国税清算，公司亏本处理库存，专管员说企业所得税要交预警值，公式=收入*1.5%*10%，收入是20万左右，简单点算20万，所得税要交200000*1.5%*10%，怎么倒推回去计算成本，营业税金，期间费用，利润总额，这个10%是什么，公司属于小微企业，我自己理解的倒退回去计算，所得税为200000*1.5%*10%=300，应纳税所得额=300/25%=1200，利润总额为1200，收入为200000，成本为200000*（1-10%）=180000，营业税金及附加为416.16（这个是真实的），再倒挤出期间费用=19583.84，请问这样算对吗

答： 您好，这个不需要倒推计算成本，营业税金和期间费用。利润总额就是20万元*1.5%=3000元。您这样计算不对的。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

在计算企业的税负时，本期累计应纳税额要不要加上营业税金及附加。。企业所得税会不会影响税负

答： 你好，只需要根据应纳税额除以不含税收入 而税负率通常是增值税，所得税税负率，与附加税没有关系的