申报好增值税之后，销项和进项都要结转吗

番茄大王 追问

2023-12-13 16:55

结转的分录怎么写呢

文文老师 解答

2023-12-13 16:57

借：应交税费-应交增值税-销项 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项 贷：应交税费 -未交增值税

番茄大王 追问

2023-12-13 17:05

借：应交税费-应交增值税-进项税额转出，的金额是全部进项转出吗

番茄大王 追问

2023-12-13 17:07

贷：应交税费-应交增值税-进项 ，这个金额是抵扣部分的金额吗，还是全部进项的金额呢

番茄大王 追问

2023-12-13 17:12

销项税额6千元，进项税额1万元，销项减进项之后不需要缴纳增值税。这个要怎么做分录呢

文文老师 解答

2023-12-13 17:38

借：应交税费 -未交增值税  借：应交税费-应交增值税-销项  贷：应交税费-应交增值税-进项

番茄大王 追问

2023-12-14 09:58

借：应交税费 -未交增值税 4000 借：应交税费-应交增值税-销项 6000  贷：应交税费-应交增值税-进项  10000，这样吗

文文老师 解答

2023-12-14 10:33

是的，分录就是这样的

番茄大王 追问

2023-12-14 10:53

销项税6千元，是申报货物赔偿款产生的，当时赔偿款计入了营业外收入，没有记销项税分录，这要怎么处理呢

文文老师 解答

2023-12-14 11:18

借：营业外收入 贷：销项

番茄大王 追问

2023-12-14 13:41

赔偿款已经收到，总额5万元全部计入营业外收入，申报增值税的时候是按收到的5万申报吗还是按5万除以税率的不含税金额申报呢