我们的供应商实际发生的费用是27500元，加开3个点税票800元，在一起开专票28300元，专票开的是28300元，我们付给他28000元的话，这账务咋处理？会计分录怎么做？请老师给我解答一下，包括这个增值税勾选后的分录怎么做？

我们的供应商实际发生的费用是27500元，加开3个点税票800元，在一起开专票28300元，专票开的是28300元，我们付给他28000元的话，这账务咋处理？会计分录怎么做？请老师给我解答一下，包括这个增值税勾选后的分录怎么做？

答： 您好，这个供应商太好了 借：原材料 28000-28300/1.03*3% 进项税28300/1.03*3% 贷：银行 28000 进项税我们全部要抵扣，倒挤原材料金额，相当于降价给我们了

供应商给我们公司次月开具了红字增值税专票，是作为销售返利的，专票已经抵扣，请问会计分录如何做？

答： 你好，会计分录就按之前正常做账的做红字，然后税务申报时进项税额转出红字税额。

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师好！供应商开具的红字增值税专用发票，要进项税额转出，如何做会计分录

答： 直接红冲你之前的分录就行