本月进项大于销项，预缴的增值税在申报表哪里填？

我 追问

2018-03-09 15:39

老师，我们公司现在是一般纳税人核定征收，如果所得税并到国税，我们会不会被自动转为查账征收

张艳老师 解答

2018-03-09 15:45

如果开票金额大的话，有可能会转入查账征收的。

我 追问

2018-03-09 15:50

开票金额两千万左右。

张艳老师 解答

2018-03-09 15:51

基本上税局会给您公司打电话了，要求转为查账征收方式了。

我 追问

2018-03-09 16:13

老师，第27栏是自动出来的，改不了。

张艳老师 解答

2018-03-09 16:15

@120*116:抱歉了，我再看一下最新的增值税申报表。再回复您

我 追问

2018-03-09 16:16

是不是本期预交税额栏填的？

张艳老师 解答

2018-03-09 16:24

是要填入本月预交税额的意思，但是在申报表中没有这个项目。 
您说第27行是自动出来的，数字和您预缴的增值税数字一致吗？ 
您是建筑行业吗？需要预缴增值税

我 追问

2018-03-09 16:46

老师，就是这个表。

张艳老师 解答

2018-03-09 17:54

这个表格的话，是要填写在第28行“分次预缴税款”项目的。抱歉，开始没能准确定位到具体栏次。

我 追问

2018-03-09 19:55

没关系，老师，28行填了保存不了啊。

张艳老师 解答

2018-03-09 21:08

您根据实际预缴的情况，在增值税纳税申报表附表四中填写相关预缴税额，再回到主表，看能不能保存？