小规模代开的专票增值税教育印花税等等申报的时候计入营业成本，还需要本月计提营业税金及附近吗

婉约梦 追问

2018-03-14 10:17

我计入营业成本了，没有计入营业税金及附加，老师，这样没事吧？而且开票时就当场付了

宋生老师 解答

2018-03-14 10:19

你好!正常来说你这样的分录是错误的了.

婉约梦 追问

2018-03-14 11:44

嗯嗯，后期会注意的。老师我还想问，之前员工工资没有计提个税怎么办

宋生老师 解答

2018-03-14 11:44

您好！你申报的时候有没有申报

婉约梦 追问

2018-03-14 14:19

没有，个税是在地税局申报吗？公司没有去地税登记，只在国税登

宋生老师 解答

2018-03-14 14:20

你好！是的，在地税局申报的了。

婉约梦 追问

2018-03-14 16:16

老师，那需要补办补交吗？

婉约梦 追问

2018-03-14 16:17

之前没做账，乱七八糟的，需不需要打银行的流水账出来，根据这个做报表

宋生老师 解答

2018-03-14 16:22

你好！是的。要去打印，然后补做分录和报表