送心意

廖君老师

职称注册会计师,高级会计师,律师从业资格,税务师,中级经济师

2023-12-30 17:27

您好,汇算清缴调增本来就是调表不调账的,有补缴所得税才有账,咱的年报不用更正的呀,是哪个科目的数据对不上了

聪慧的电脑 追问

2023-12-30 17:29

那账上未分配利润的数据一直这样结转下去吗?

廖君老师 解答

2023-12-30 17:30

您好,未分分配利润差异计在本年期末保持各年的衔接

聪慧的电脑 追问

2023-12-30 17:34

未分分配利润差异计在本年期末保持各年的衔接。没有理解,希望详细一点解答

廖君老师 解答

2023-12-30 17:36

您好,2022年年报未分配利润 100,我们汇缴时纳税调增2了,未分配利润 100-2=98,这个2放在23年末,不放23年初,因为22年末就是未分配利润 100,22年末 要等于  23年初

聪慧的电脑 追问

2023-12-30 17:43

2022年调增不是应该增加利润吗?

廖君老师 解答

2023-12-30 17:45

您好,比如营业外支出不让扣,是纳税调增,交的所得税多少,但会计利润没有变,净利润少了,未分配利润也少了

上传图片  
相关问题讨论
您好,汇算清缴调增本来就是调表不调账的,有补缴所得税才有账,咱的年报不用更正的呀,是哪个科目的数据对不上了
2023-12-30 17:27:15
你好,汇算清缴后不需变更财务报表
2018-05-14 20:51:48
你好,是根据财务软件导出来的年初数填
2020-05-16 17:36:10
您好,您的分录是怎样做的啊,正确的做法是,上交时,借;应交税费-应交企业所得税,贷;银行存款。计提时,借;所得税,贷;应交税费-应交企业所得税。
2017-06-24 12:58:46
年初余额就是2018年12月31日的资产负债表的期末数,就是2019年的年初数
2020-01-15 13:13:59
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 请问老师,公司购买手机给办公使用的话,比如这个手

    你好单价单价3000以上,或者2000以上就可以做固定资产了,需要集体折旧

  • 领取失业金需要哪些材料,浙江这边的?

    同学,你好 浙江失业保险金领取条件 申领失业保险金的失业人员,需同时具备以下条件: 1、用人单位和本人已按规定履行缴费义务满一年的; 2、非本人意愿中断就业的; 3、已经进行失业登记,并有求职要求的。 注:申请了失业保险金即默认同步申请了失业登记,不一定要先办理失业登记。 “非因本人意愿中断就业”包括下列情形: 1、劳动合同期满或用人单位主体资格消亡终止劳动合同; 2、用人单位因生产经营发生严重困难、客观条件发生重大变化等原因解除劳动合同; 3、用人单位因劳动者违纪、违反规章制度等原因,或虽无过错但不能胜任工作而解除劳动合同; 4、单位提出双方协商一致解除劳动合同; 5、因用人单位欠薪欠保等违法行为导致劳动者主动解除劳动合同; 6、法律、法规、规章规定的其他情形。 浙江失业保险金领取标准 失业人员每月领取失业保险金的标准为所在地最低工资的90%。

  • 公允价值变动损益不结转掉吗?

    同学,你好 不需要每月结转,只有处理资产时结转. 

  • 1、公司借给个人(不是股东)3000万,2年一直没有还,会

    你好,这个要看税务局怎么认定 如果认定为偶然所得就要交个税。 这个要看当时的债权是怎么样分配的。

  • 老师,抵扣了的专票,要作废。我怎么处理啊?

    您好,对方开红字信息表,您们再开负数发票

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...