今天公司开出发票14万，客户通过公户转款14万。但是这个客户之前已经付了5万的现金。请问多打的五万我是原路退给客户还是怎么操作比较好?

鱼在天上飞 追问

2018-03-20 20:11

收到14万，怎么写分录，退回5万，怎么写分录呢？

邹老师 解答

2018-03-20 20:13

借；银行存款   贷；应收账款  14万 
退回5万做之前收到的相反分录  借；预收账款   贷；库存现金  5万

鱼在天上飞 追问

2018-03-20 20:24

老师，我通过公户转账给对方，贷方怎么是库存现金50000呢？

鱼在天上飞 追问

2018-03-20 20:29

现在对方要求直接从公户把多打的五万转过去，不接受现金，这种怎么操作才好

邹老师 解答

2018-03-20 20:43

你好，之前付的现金，为什么退回却不接受现金呢

鱼在天上飞 追问

2018-03-20 20:50

不知道啊，对方是政府机关。我们通常公户到账的钱都会转到股东账户，或者我是不是可以先把这14万转到股东私人账户，再让股东通过他的私人账户把这5万转给对方。我如果直接通过公司账户退回5万，开票金额又是14万，是不是有需开发票的嫌疑。

邹老师 解答

2018-03-20 20:53

你好，只要发票开具金额与资金往来金额是一致的就可以的

鱼在天上飞 追问

2018-03-20 20:55

所以，老师，最好是通过股东私户转是吧

邹老师 解答

2018-03-20 20:56

你好，最好就是沿着之前的路径退回对方