去税务局发票，当时已经缴纳税款，这个缴纳税款怎么做账，季度收入也不足9万。不用缴纳税款。

杨静 追问

2018-03-20 20:43

但是我季度不足9万，是不用缴纳税款的。可是代开专票的时候就缴纳。就相当于多缴纳了税款

老王老师 解答

2018-03-20 20:45

代开就要交税，你下次可以商量不要代开

杨静 追问

2018-03-20 21:06

我们是小规模，只能代开

老王老师 解答

2018-03-20 21:08

您好，如果代开专用发票的话，只有交税了。

杨静 追问

2018-03-20 21:22

那我需要在增值税报表里面预交税款那栏填写缴纳的增值税吗

老王老师 解答

2018-03-20 21:23

您好，是的。

杨静 追问

2018-03-22 08:40

那在预缴增值税里面填了代开专票的税额。我需要做账务处理吗

老王老师 解答

2018-03-22 08:40

您好，需要做账务处理的。

杨静 追问

2018-03-22 09:11

小规模代开专票，缴纳的税款。在增值税报表里面填预缴税款那栏。这样填了以后怎么做账务处理

老王老师 解答

2018-03-22 09:44

您好，我说的做账务处理就是要计提增值税，只是填写到预缴栏的，就不需要做账务处理了。