公司采购一批带钢，实际入库6.96吨带钢，不含税单价4444.44，发票开成了6.96吨，单价4487.179，税762.82，如何做分录？对方公司说，多开的金额于下次冲减出来

倩 追问

2018-03-21 09:16

入库单开的4444.44，可以附在发票后面吗？发票和入库单金额不符

溜溜老师 解答

2018-03-21 09:10

学员你好，直接按照发票开具的金额确认原材料就好。金额栏合计数确认入库，税额栏确认进项税额。价税合计为实际应付的款项。  借：原材料  4487.179  应交税费—应交增值税（进项税额）762.82  贷应付账款   在下次采购时，将本次多开的金额扣除出来即可。