老师你好，申报出口退税时，需要把进项转到出口退税吗？例如：借 ：应交税费应交增税值-出口退税， 贷：应交税费应交增税值-进项税额。

郭老师 解答

2024-01-12 19:35

做结转的话，做这个

daisy 追问

2024-01-12 20:01

我们是出口免税的，没有销项税额，这样的话，计提出口退税的会计分录怎么做？

郭老师 解答

2024-01-12 20:02

你好，借其他应收款，贷应交税费，出口退税

做了上面的没有余额了，还要调整哪一个？

daisy 追问

2024-01-12 20:05

借：其他应收款-退口退税，贷：应交税费_应交增值税_出口退税    但是我做的进项是没有应交增值税_出口退税， 所以进项税额要不要再做一步转为应交税费_应交增值税_出口退税？

郭老师 解答

2024-01-12 20:05

都分别结转到转出未交增值税，我上面给你写了分录，你再看一下可以吗？

郭老师 解答

2024-01-12 20:05

进项和出口退税都是结转到转出未交增值税，最后都是没有余额的，哪一个还有余额？