老师您好，工会委员会的账户收到总工会转入的工会金费怎么入账？

adaxu 追问

2024-02-19 11:34

贷方科目 其他应付款--工会经费 怎么平账呢？
每月申报工会经费我的分录是 借：管理费用--工会经费 贷：银行存款

小菲老师 解答

2024-02-19 11:35

同学，你好
支付的时候，
借：其他应付款--工会经费 
 贷：银行存款

adaxu 追问

2024-02-19 11:40

总会转入的金额和申报工会经费的税额是不一致的，申报金额大于工会总会转入的金额，还是平不了账。

小菲老师 解答

2024-02-19 11:42

同学，你好
金额分别是多少？

adaxu 追问

2024-02-19 11:49

2023年6月开始申报截止到23.11月申报金额是 3492.80元，然后23.11月开立工会委员账户收到工会经费 2081.52元，相差 1411.28元。

小菲老师 解答

2024-02-19 11:52

同学，你好
差额，放在管理费用--工会经费 

adaxu 追问

2024-02-19 11:54

还是要先了解收到工会经费是哪些月份的，要不然金额会不对，

小菲老师 解答

2024-02-19 11:58

同学，你好
对，先把金额核对上