已知当期销项税额，进项税额转出去，当期进项税额，当期应纳增值税额，怎么计算已交增值税，转出未交增值税税金及附加计算的计税依据是怎么计算的本期收入类账户发生额汇总表的结转前贷方发生额怎么计算，是什么意思本期费用类账户发生额汇总表的结转前借方发生额是什么意思，怎么计算应交企业所得税计算表的应税金额是什么意思怎么计算，应交所得税税额是应税金额乘以税率吗？盈余公积金计算表的税后利润怎么计算

郭老师

职称：初级会计师

2024-02-28 14:15

已交税金，这个是当月缴纳当月增值税
转出未交增值税等于销项减进项加进项转出-已交税金

郭老师解答

2024-02-28 14:15

附加税的计税依据是缴纳的增值税和消费税。

郭老师解答

2024-02-28 14:16

你单位的营业收入都是借银行存款，贷主营业务收入应交税费，这个主营业务收入贷方发生额就是你这个月的收入合计
费用类的都是借管理费用，贷应付账款或者其他应付款，或者是银行放款。费用的都是借方发生额。借方发生额和借。

郭老师解答

2024-02-28 14:16

企业所得税如果是查账征税的年累计的利润总额减弥补亏损）*税率-之前预缴

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 14:32

已交税金是当期应纳增值税额吗？

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 14:32

附加税的计税依据缴纳增值税加消费税。

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 14:33

消费税是什么东西？

郭老师解答

2024-02-28 14:33

已交税金是当月缴纳当月的。

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 14:34

企业所得税如果是查账征税的年累计的利润总额减弥补亏损）*税率-之前预缴，这里的预缴是指预缴房租那些吗？

郭老师解答

2024-02-28 14:35

你好，预缴的税款，预缴的企业所得税。

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 14:46

你看图片，就是普通类型你业务收入加在一起，等于他的贷方发生额。控温型的也一样？

郭老师解答

2024-02-28 14:47

是的，对的，是这么做的。

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 14:48

其他业务收入和营业外收入也一样？借应付账款贷营业外收入。借应收票据贷应交税费营业外收入。

郭老师解答

2024-02-28 14:49

对的，是的，收入的发生额都是在贷方。

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 15:00

怎么写会计分录？凭证摘要怎么写

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 15:00

怎么写会计分录？凭证摘要怎么写

郭老师解答

2024-02-28 15:01

你好，你说具体的业务。

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 15:10

这些？谢谢老师了

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 15:12

还有一张

郭老师解答

2024-02-28 15:13

你好，你说一下具体的业务

一个题目一个问题

不是一个的重新提问

你们提问之前都会有提示的。

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 15:19

计算并结转本月应交增值税。
计算并结转本月应交城市维护建设税和教育费附加。
将本月各收入类账户的贷方发生额结算至“本年利润”账户。
本月各费用类账户的借方发生额结算金“本年利润”账户
计算并结转本月应交企业所得税。
按10%提及企业法定盈余公积。

郭老师解答

2024-02-28 15:21

销项、进项分别是多少？

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 15:35

计算并结转本月应交增值税。已知当期销项税额，进项税额转出去，当期进项税额，当期应纳增值税额，怎么计算已交增值税，转出未交增值税
计算并结转本月应交城市维护建设税和教育费附加。税金及附加计算的计税依据是怎么计算的
将本月各收入类账户的贷方发生额结算至“本年利润”账户。本期收入类账户发生额汇总表的结转前贷方发生额怎么计算，是什么意思
本月各费用类账户的借方发生额结算金“本年利润”账户本期费用类账户发生额汇总表的结转前借方发生额是什么意思，怎么计算
计算并结转本月应交企业所得税。应交企业所得税计算表的应税金额是什么意思怎么计算，应交所得税
税额是应税金额乘以税率吗？

郭老师解答

2024-02-28 15:39

应交所得税税额等于利润总额*税率

机灵的小甜瓜追问

2024-02-28 22:59

计算并结转本月应交企业所得税
应税金额是什么，怎么计算
会计分录怎么写？怎么写凭证