公司3月份收到租户2018.1.1--2018.12.31日的租金，我应该怎样做确认收入和结转成本的分录

向日葵 追问

2018-03-31 10:05

邹老师好，公司预付了材料款，分录 借 预付账款  贷 银行存款  然后是收到材料没有发票，怎样做分录  一个月后收到发票又怎样做分录

邹老师 解答

2018-03-31 10:07

收到材料没有发票 
借；原材料    贷；应付账款-暂估 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；原材料 
根据发票入账 
借；原材料   应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；预付账款

向日葵 追问

2018-03-31 10:10

老师材料款已全部预付了，收到材料也要贷应付账款吗

邹老师 解答

2018-03-31 10:12

你好，是的，收到材料没有发票贷方仍然是通过应付账款-暂估入账，只有后面取得发票做购进材料分录，贷方才通过预付账款核算，冲销之前先付款的预付账款借方