老师，我们是小企业准则的，如果取得发票都是正常能入账的，就是一些费用超标涉及到滞纳金不能扣除纳税调整缴纳了200元会计分录怎么做呢？

朴老师

职称：会计师

2024-03-06 12:56

同学你好
借利润分配未分配利润
贷应交税费
借应交税费
贷银行存款

傻傻的百褶裙追问

2024-03-06 13:06

这个就按照200元的金额填写不涉及其他

傻傻的百褶裙追问

2024-03-06 13:07

如果是计提的成本多了：借：应付账款 -暂估贷：应交税费-应交企业所得税贷：利润分配吗？

朴老师解答

2024-03-06 13:10

对的
是这样做的哦

傻傻的百褶裙追问

2024-03-06 13:13

谢谢大致明白了

朴老师解答

2024-03-06 13:16

满意请给五星好评，谢谢

精选问题

你好老师，我想咨询一下，一家企业收购另外一家企业，问

借：银行存款贷：实收资本答
土地买卖涉及的增值税、印花税、契税如何做账问

同学你好，销售方增值税，借：银行存款等科目，贷：无形资产，累计摊销，资产处置收益，应交税费-应交增值税-销项。印花税，借：税金及附加，贷：应交税费-应交印花税。购买方增值税，借：无形资产等科目，应交税费-应交增值税-进项，贷：银行存款等科目。印花税和契税，借；无形资产等科目，贷：应交税费-应交印花税，应交税费-应交契税，同时缴纳后，借：应交税费-应交印花税，应交税费-应交契税，贷：银行存款。答
老师，在资产负债表中其他非流动资产科目入账需要问

您好，我们的会计科目没有这一个，这是报表科目，我们根据科目余额表列示时重分类到这个报表科目的，比如我们的增值税有留抵，就是重分类到这个报表科目答
老师好，公司的工资是对私发放的，那年底股东分红也问

可以的，申报了个税就行答
交税局的水利建设基金和工会经费，可以税前扣除吗问

您好，这个是可以税前扣除的哦答

在线提问累计解决 446200个问题