老师，我们是小企业准则的，如果取得发票都是正常能入账的，就是一些费用超标涉及到滞纳金不能扣除纳税调整缴纳了200元 会计分录怎么做呢？

傻傻的百褶裙 追问

2024-03-06 13:06

这个就按照200元的金额填写 不涉及其他

傻傻的百褶裙 追问

2024-03-06 13:07

如果是计提的成本多了  ：借：应付账款 -暂估 贷：应交税费-应交企业所得税 贷：利润分配吗 ？

朴老师 解答

2024-03-06 13:10

对的
是这样做的哦

傻傻的百褶裙 追问

2024-03-06 13:13

谢谢 大致明白了

朴老师 解答

2024-03-06 13:16

满意请给五星好评，谢谢