送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-04-03 13:24

你好,你是指未分配利润是利润表的净利润本年累计的意思吗

追问

2018-04-03 13:25

请问老师,我公司从开业以来都是实际亏损状态,财务报表也是按实际亏损申报的, 企业所得税也是按照亏损做的季度所得税零申报,几年来总的亏损额应该就是资产负债表上期末的未分派利润一栏里的负数总额吧?

邹老师 解答

2018-04-03 13:34

你好,税务亏损额与账面未分配利润数据是不同的

追问

2018-04-03 13:39

税务亏损额是如何计算出来的呢? 是不是我自己资产负债表中的亏损只是会计核算的亏损,其中也许有税法不认可的是吗? 我需要吧把我自己算出的亏损+税务不认可的那一部分=税务亏损额?   是不是类似于所得税汇算清缴的算法?

邹老师 解答

2018-04-03 13:40

你好,税务亏损额=账面亏损额+纳税调整增加额—纳税调整减少额 
是的

追问

2018-04-03 14:42

邹老师,请问您,会计事务所让我提供一个数据: 我公司 装修、存货、及其他资产的税务成本。 我不懂这个税务成本指的是我账面上的存货金额  、装修金额、固定资产金额吗?

邹老师 解答

2018-04-03 14:43

你好,税务成本就是税法上允许扣除的金额 
如果没有差异,就是按账面金额提供的

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相关问题讨论
你好,你是指未分配利润是利润表的净利润本年累计的意思吗
2018-04-03 13:24:23
你好!弥补以前年度亏损是填之前年度亏损的金额。实际利润额栏就利润总额减去弥补以前年度亏损这个是对的
2020-04-17 11:02:02
你好!按实际填写就可以了。
2019-01-14 16:33:55
弥补亏损要按照汇算清缴的数字,并且亏损数在以后5年内弥补
2019-01-15 19:49:10
不会,这个你是亏损这个不会再弥补亏损了
2019-04-10 09:47:54
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