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apple老师

职称： 高级会计师,税务师,CMA,中级会计师,初级会计师,注册会计师

2024-03-20 11:04

同学你好，光看你的凭证画面，  是填写到 贷方    88.39 。否则不能平

优雅的柚子 追问

2024-03-20 11:15

那意思  直接 借  营业外收入   贷 增值税 吗？

优雅的柚子 追问

2024-03-20 11:26

通过“应交税费—转出多交增值税”科目：如果应交税费账户的借方余额大于0，可以通过“应交税费—转出多交增值税”科目来转平。这样，应交税费—应交增值税期末就没有余额了。可以吗

apple老师 解答

2024-03-20 11:27

同学你好，
看你的凭证 是减免税的
正确的分录应该是这样的
你开票时
借 应收账款
贷 主营业务收入
应交税费应交增值税

实际交税时，优惠了 比方说 10 元
借 应交税费应交增值税  10
贷 营业外收入 10
这个优惠就是  计入营业外收入

如果是小规模纳税人。就用这个会计直接做就行

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同学你好，光看你的凭证画面， 是填写到 贷方 88.39 。否则不能平
2024-03-20 11:04:31
同学这三道题还有不懂的吗？
2020-07-05 06:51:54
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2022-04-10 17:38:26
第一天是不是有歧义，连续六年存入，第五年的本利和？
2020-07-04 06:26:03
带着问题看题目 权益法调整，长投的损益调整，其他权益变动等追溯调整， 抵消分录，合并层面，需要将母子公司内部交易抵消。 你看看，如果还是有疑问，明天白天在问我哈
2019-08-29 00:50:24
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