老师，企业汇算清缴的时候发现成本结转少了，因为已经交了第四季度的企业所得税，现在要在12月多结转成本，会影响到第四季度企业所得税的计算吗，要怎么操作好呢，汇算清缴不想交那么多的税

高辉老师 解答

2024-03-29 09:13

如果金额大，需要调整以前年度损益，还需要更正申报去年12月企业所得税

优雅的柚子 追问

2024-03-29 09:36

第四季度交了400多的企业所得税，因为汇算清缴有纳税调整，所以造成企业所得税过高，如果我们在12月再多结转点成本，汇算清缴就只要交1万这样，

高辉老师 解答

2024-03-29 09:39

那要调整以前年度损益，需要到大厅更正申报的

高辉老师 解答

2024-03-29 09:40

更正好了再汇算，用更正后的报表