我们是物业公司，之前项目很少，所以前一任会计在应收、应付等科目上没有加上二级科目，所以2015-2019年的账上是没有二级科目的，2019年后交给了下任会计，下任会计接着上一任会计的科目余额表做下去（后面会计倒是加了二级科目），后面物业项目也慢慢多起来，前面19年之后回来的款项，由于前面没有二级，后面的会计冲应收应付的时候，可能就不知道冲到哪里去了， 现在应付账款是负数的也有，有些乱，2015-2019年前的账已经找不到电子账了，只有纸质的做好的凭证，2019年-现在新会计接手有电子账，请问我们如何翻账或是怎么处理这个账目呢，才能前后衔接上，要重新把2015-2018重新录吗，

卢燕 追问

2024-04-03 10:34

说得具体一点，发函给应收应付的公司求证是这个意思吗

小林老师 解答

2024-04-03 10:44

是的，有明细的发函确认余额是否准确，然后再核对没明细的部分

卢燕 追问

2024-04-03 10:47

要翻账吗2015-2019年之前的账啊， 要加上一个二级科目吗，还是可以在现在的基础上冲掉以前没有二级科目的凭证，然后再做上新的正确的凭证呢。

小林老师 解答

2024-04-03 10:52

您好，如果能在15-19账套重新做一份带明细的最好

卢燕 追问

2024-04-03 11:23

那这样和19年以后的账会不会对不上啊，对不上，又得改是这样吗

小林老师 解答

2024-04-03 11:24

所以，先确认最后的期末余额明细是否准确