我报税增值税和实际账面差0.01怎么办

Luck Fairy 追问

2018-04-12 14:22

申报表比实际账面多一分钱，我做营业外支出可以吗？借 营业外支出   贷应交税费

江老师 解答

2018-04-12 14:28

是的，计入营业外支出处理

Luck Fairy 追问

2018-04-12 14:32

老师 具体分录可以说一下吗

江老师 解答

2018-04-12 14:34

一、借：营业外支出
贷：应交税费——未交增值税
二、交税
借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款