送心意

敏敏老师.

职称注册会计师,中级会计师

2024-04-17 09:37

免税、简易项目及其他进项税额转出0元:

这意味着企业没有因为免税、简易计税项目或其他原因需要将已抵扣的进项税额转出。换句话说,企业所有的进项税额都还在可抵扣的范围内。
本期进项税额113234.98元:

这是企业在本期(如一个月或一个季度)内购进货物、接受应税劳务或服务所支付的增值税金额,可以用来抵扣企业应交的销项税额。
勾选抵扣的部分固定资产、无形资产和不动产进项税题合计34516.85元:

这部分是指企业购进固定资产、无形资产和不动产时支付的增值税额,并已通过勾选的方式进行了抵扣。
免税、简易项目及其他进项税额转出占当期进项税额之比0%:

这说明在本期内,没有任何进项税额因为免税、简易计税等原因需要转出,所以转出占比为0%。
适用税率销售额3591566.21元:

这是企业按照正常税率销售的货物或提供的劳务、服务的销售额。
简易办法销售额0元:

这意味着企业没有采用简易计税方法计算销售额的项目。
免税销售额19647025.8元:

这是企业销售免税货物或提供免税劳务、服务的销售额。
免税和简易办法征收销售额占销售额合计之比84.54%:

免税和简易计税的销售额占企业总销售额的比例。从给出的数字来看,这个比例相当高,说明企业有很大一部分销售额是免税或采用简易计税方法的。
无法区分用途项目勾选抵扣税额4802.17元:

这部分是指企业购进了一些货物或劳务,但由于某些原因(如用途不明确),暂时无法确定是否用于应税项目,因此这部分的进项税额被暂时勾选抵扣。后续如果明确用途为非应税项目,这部分税额可能需要转出。

追问

2024-04-17 09:48

税务局提示进项税额转出与销售额比异常预警,我该从那方面进行说明

敏敏老师. 解答

2024-04-17 10:06

1.分析异常原因:
  2.提供相关证据和解释:
  3.提出解决方案和改进措施:
  4.保持与税务局的沟通:

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