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朴老师

职称： 会计师

2024-04-22 09:45

同学你好
如果2022年暂估了8万多的费用，并在当年汇算清缴时进行了调增处理，而在之后发票实际到达，金额为10万多点，那么在2023年进行汇算清缴时，应该根据实际的发票金额对之前的暂估金额进行调整。
调整时，应将实际发票金额与之前的暂估金额之间的差额进行调减处理。也就是说，如果实际发票金额比暂估金额多，那么就需要在2023年的汇算清缴中调减这个差额。

微信用户 追问

2024-04-22 10:02

需要更正2022年的所得税汇算清缴吗？

朴老师 解答

2024-04-22 10:05

同学你好
你可以在今年调增

微信用户 追问

2024-04-22 10:11

在2023年度汇算时只调减实到和暂估的差额，那汇算2022年调增的八万多不需要在2023年调减吗？这八万多后来收到发票了是可以税前扣除的，2022年汇算时调增了说明这部分我并没有在2022年税前扣除

朴老师 解答

2024-04-22 10:13

差额没有发票的调增就可以

微信用户 追问

2024-04-22 10:21

不是差额没有发票，是实际到的发票比暂估的多了

微信用户 追问

2024-04-22 10:27

我们这边税务今年又说需要按权责发生制去改2022年的年报，不让在今年调减

微信用户 追问

2024-04-22 10:28

去年做年报说还可以在今年做年报时调减，我也挺无语的

朴老师 解答

2024-04-22 10:28

那这个没事
那你按税局要求去更正

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你好，增值税是没有汇算清缴的。
2019-07-25 09:47:52
你好，企业所得税五月底结束， 电子税务局里面 如果你是查账征收的，建议看一下学堂汇算清缴的课程。 这个一句话，两句话，说不清楚。
2020-04-25 18:29:21
您好！我们通常说的汇算清缴是企业所得税汇算清缴。
2016-03-31 16:40:46
您好。你发给她税款计算的公式就可以了。 。应补退税等于累计收入减累计扣除乘以对应的税率减去速算扣除数。 年度汇算清缴个人所得税，让员工自己做。
2022-03-28 14:19:10
学堂有汇算清缴课件你可以看一下
2021-04-06 20:17:27
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