你好，小规模纳税人，12月暂估入账，汇算清缴前拿回发票，会计分录如何做

阔达的白羊 追问

2024-04-22 17:44

借管理费用  贷其他应付款

阔达的白羊 追问

2024-04-22 17:44

且发票的金额大于暂估金额

bamboo老师 解答

2024-04-22 17:45

请问单位用什么会计准则？

bamboo老师 解答

2024-04-22 17:46

小企业会计准则的话
借：利润分配-未分配利润 借方负数
贷：其他应付款 贷方负数
然后根据发票
借：利润分配-未分配利润
贷：其他应付款

阔达的白羊 追问

2024-04-22 17:47

跨年的话不是要调整以前年度损益吗？

阔达的白羊 追问

2024-04-22 17:48

这个不用调整吗？

阔达的白羊 追问

2024-04-22 17:58

老师还在吗？

bamboo老师 解答

2024-04-22 18:01

请问您单位用什么会计准则？
我前面问的 跟写的分录 您没有收到吗