请问税务稽查让补缴增值税，需更改上月已申报的增值税报表，补缴的税款在增值税申报表中应该怎么填写？

晴天✨ 追问

2024-04-28 19:01

您好老师，具体是觉得增值税税负率低了，让补交一部分税，改在上月已申报增值税报表里，
具体怎么改比较好？

宋生老师 解答

2024-04-28 19:04

你好！这样，你不如直接做进项转出。
就不用改收入，这样所得税上的收入不会增加。增值税又能达到税务局的要求

晴天✨ 追问

2024-04-28 19:06

请问增加收入，增值税报表怎么填写？是填在未开票收入吗？

宋生老师 解答

2024-04-28 19:08

你好！是的。当不开票收入

晴天✨ 追问

2024-04-28 19:09

我们实际也没有未开票收入啊

宋生老师 解答

2024-04-28 19:11

你好！如果你都不想的话，就跟税务局解释吧。看他怎么说。

晴天✨ 追问

2024-04-28 19:13

您好，我们没有未开票收入，如填未开票收入，是需要虚填一部分收入吗？那账上收入数就和申报表对不上了

宋生老师 解答

2024-04-28 19:14

你好！是的。所以要更正申报表
你如果都是实际的，又不想补税，也不怕被查，你就直接跟管理员说。
如果你担心，就报不含税收入，或者做进项转出

晴天✨ 追问

2024-04-28 19:24

如填在未开票收入，那这部分数据怎么做账呢？

晴天✨ 追问

2024-04-28 19:26

老师，麻烦您说一下做未开票收入和做进项税转出，分别怎么做到账里呢？谢谢

宋生老师 解答

2024-04-28 20:26

你好！借现金等 贷主营业务收入 应交税费
你可以做比如借管理费用-福利费等 贷应交税费-0应交增值税-进项税额转出

晴天✨ 追问

2024-04-28 20:44

好的，谢谢您

宋生老师 解答

2024-04-28 22:13

你好！不用客气的了